في الوقت الحالي، لا توجد إدخالات متاحة للعرض
![Image](../assets/images/cfo.jpg)
منظور الأعمال
مراجعة المدير المالي لملامح الأداء في عام 2023
نظرة عامة
خلال عام 2023، شهد اقتصاد المملكة عمليات تحولٍ شملت تنفيذ إصلاحاتٍ لدعم القطاع الاقتصادي غير النفطي وتنويع مصادر الدخل، وحافظ صندوق النقد الدولي على توقعاته الإيجابية للمملكة، مع توقع نمو إجمالي ناتجها المحلي بمعدل 2.7% في عام 2024. كما شهد القطاع غير النفطي نموًا ملحوظًا بنسبة 4.6% في من عام 2023. وواصل إنفاق المستهلكين منحناه الإيجابي محقّقًا زيادةً نسبتها 6.7% في من عام 2023 ويعود الفضل في هذه الزيادة إلى تحسن النشاط الاقتصادي.
ويمثل العام قيد المراجعة نقطة المنتصف في رحلة تحقيق رؤية "المملكة 2030" الطموحة، فقد استمر نمو الائتمان خلال عام 2023، ومن المتوقع أن يحتفظ النمو بهذا الزخم القوي حتى ما بعد نهاية العام، مدعومًا بالمبادرات الحكومية المتجهة نحو تحقيق رؤية المملكة 2030.
وفي ظل هذه الظروف، تمكن مصرف الراجحي من مواصلة الزخم الذي شهده في عام 2022، مسجلاً أداءً متميزًا شمل جميع قطاعات الأعمال والشركات التابعة، كما شهد العام استفادة المصرف من تحسّن النشاط الاقتصادي والفرص المتاحة في السوق والتي جاءت نتيجة تفعيل المملكة لقدراتها بالكامل في ضوء المبادرات الاستراتيجية الحكيمة التي شُرع في تنفيذها خلال السنوات القليلة الماضية.
وكمرحلةٍ أخيرةٍ من استراتيجيتنا الملهمة "مصرف المستقبل" التي نُفّذت بنجاح في عام 2023، سجّل مصرف الراجحي نموًا بمعدل 6% في ميزانيته العمومية على أساس سنوي، إذ بلغت قيمة صافي إيراداته 16.6 مليار ريال سعودي، ويعزى النمو خلال الفترة المشمولة بالتقرير بشكلٍ أساسي إلى محفظة الراجحي التمويلية التي حققت نموًا نسبته 5% على أساس سنوي، لتصل قيمتها إلى 594 مليار ريال سعودي. ويمثّل التمويل العقاري الذي حقق نمواً بمعدل 6% على أساس سنوي حوالي 39% من إجمالي محفظتنا التمويلية و54% من تمويل الأفراد. وبلغت قيمة نمو التمويل لغير الأفراد 21% على أساس سنوي ويعزى ذلك إلى تحقيق نمو ملحوظ نسبته 20% في تمويل الشركات، ونمو في تمويل الشركات الصغيرة والمتوسطة بنسبة 23% على أساس سنوي. ومن ناحيةٍ أخرى، تضاعف نمو أصولنا خلال عام 2023 بفضل نمو الاستثمارات بمعدل 32% على أساس سنوي، لتصل قيمة المحفظة إلى 134 مليار ريال سعودي.
وتماشيًا مع هذا النمو في الأصول، فإنّنا ننوي توسيع نطاق خدماتنا التمويلية وتنويعها، لدعم ومواكبة التوسع الذي تشهده الميزانية العمومية للمصرف. ومنذ العام الماضي، نجح المصرف في طرح ما مجموعه 16.5 مليار ريال سعودي من الشريحة الأولى من الصكوك، إلى جانب تسنيد ما قيمته 11 مليار ريال سعودي من التمويل العقاري في الشركة السعودية لإعادة التمويل العقاري في عام 2023. علاوةً على ما سبق، عزّز المصرف تنويع خدماته التمويلية بطرح صفقاتٍ ثنائيةٍ ومشتركة تصل قيمتها إلى 11.6 مليار ريال سعودي، كما نجح في إتمام إصدار أولى صكوكه الدولية بقيمة مليار دولار أمريكي من الصكوك المستدامة في شهر أبريل من عام 2023. وعلى صعيدٍ آخر، واصلنا السعي نحو تحسين تجربة العملاء مما أثمر في الحصول على درجة رائدة بقيمة 76 على مؤشر صوت العميل في السوق المحلية اعتبارًا من عام 2023.
ملخص قائمة الدخل لخمس سنوات
الوصف |
2023
آلاف الريالات السعودية |
2022 آلاف الريالات السعودية |
2021 آلاف الريالات السعودية |
2020 آلاف الريالات السعودية |
2019 آلاف الريالات السعودية |
الدخل | |||||
إجمالي الدخل من التمويل والاستثمارات | 38,737,616 | 28,201,631 | 21,441,506 | 17,377,963 | 16,962,583 |
العائد على الاستثمارات لأجل للعملاء والبنوك والمؤسسات المالية | 17,468,497 | 6,028,944 | 1,049,570 | 464,946 | 534,860 |
صافي الدخل من التمويل والاستثمارات | 21,269,119 | 22,172,687 | 20,391,936 | 16,913,017 | 16,427,723 |
صافي الرسوم من الخدمات المصرفية | 4,225,650 | 4,624,140 | 3,933,107 | 2,659,680 | 1,987,367 |
صافي الدخل من صرف العملات | 1,246,450 | 1,162,162 | 787,898 | 783,894 | 774,096 |
صافي الدخل التشغيلي من العمليات الأخرى | 790,190 | 616,030 | 603,457 | 364,669 | 295,278 |
إجمالي دخل العمليات | 27,531,409 | 28,575,019 | 25,716,398 | 20,721,260 | 19,484,464 |
المصاريف | |||||
رواتب ومزايا الموظفين | 3,525,096 | 3,395,191 | 3,132,346 | 2,977,344 | 2,794,046 |
الإيجار والمصاريف المتعلقة بالمباني | 1,578,009 | 1,330,119 | 1,141,932 | 1,118,148 | 1,059,582 |
انخفاض القيمة والاستهلاك | 2,394,841 | 2,725,760 | 2,652,244 | 2,646,409 | 2,532,213 |
مصاريف عمومية وإدارية أخرى | 7,497,946 | 7,451,070 | 6,926,522 | 6,741,901 | 6,385,841 |
مصاريف العمليات قبل مخصص انخفاض الائتمان | |||||
مخصص الانخفاض في قيمة التمويل والموجودات المالية الأخرى، صافي | 1,504,178 | 2,001,259 | 2,345,086 | 2,165,740 | 1,772,265 |
إجمالي مصاريف العمليات | 9,002,124 | 9,452,329 | 9,271,608 | 8,907,641 | 8,158,106 |
دخل السنة قبل الزكاة | 18,529,285 | 19,122,690 | 16,444,790 | 11,813,619 | 11,326,358 |
الزكاة للسنة | (1,908,126) | (1,971,865) | (1,698,579) | (1,218,071) | (1,167,831) |
صافي دخل السنة | 16,621,159 | 17,150,825 | 14,746,211 | 10,595,548 | 10,158,527 |
دخل المصرف التشغيلي والشركات التابعة له في عام 2023
إجمالي الدخل التشغيلي
تمكّن مصرف الراجحي من تحقيق دخلٍ تشغيليٍ عام 2023 ، ويعزى ذلك إلى صافي الدخل المعتمد على العائد وصافي الدخل غير المعتمد على العائد. وكجزءٍ من الأهداف الرئيسية لاستراتيجية "مصرف المستقبل"، واصلنا التركيز على زيادة تنويع إيراداتنا، وشكّل الدخل من الرسوم 22.7% من إجمالي الدخل التشغيلي للمصرف وفقًا لبيانات من عام 2023، محققاً قفزةً نوعيةً مقارنةً بنسبة 18.4% في ديسمبر 2020 مع بداية دورة الاستراتيجية.
وعلى صعيدٍ آخر، سجلت إيرادات أتعاب إدارة التداول والنقد الناجمة عن نمو قطاع الأعمال والشركات زيادةً كبيرةً على أساس سنوي، وساهمت هذه الزيادة في تنويع مصادر دخل المصرف. وبالمثل، شهد الدخل الناتج عن أتعاب خدمات الدفع الرقمي كالبطاقات ومراكز البيع نموًا ملحوظًا بمعدل 5.4% و17.0% على التوالي، وأظهر الدخل الناتج عن صرف العملات الأجنبية نموًا بنسبة 7% على أساسٍ سنوي.
النفقات التشغيلية
بلغت قيمة نفقات المصرف التشغيلية في ختام الفترة 7.5 مليار ريال سعودي، بزيادة قدرها 1% على أساسٍ سنوي، وتتماشى هذه الزيادة الهامشية مع إجمالي النمو السنوي الذي شهدته ميزانيته العمومية وحجم معاملاته مقارنةً بما كانت عليه خلال الفترة ذاتها من العام الماضي. ومن ناحيةٍ أخرى، أتمّ المصرف عددًا من الاستثمارات الاستراتيجية خلال العام بهدف تحقيق مؤشرات الأداء الرئيسية الطموحة لاستراتيجية "مصرف المستقبل"، وقد ساهم ذلك في دعم نفقاته التشغيلية.
وبالاستناد إلى ملامح هذا الأداء الإجمالي، ضمن المصرف تحقيق نسبة التكلفة إلى الدخل الرائدة في السوق المحلي، والتي بلغت 27.2% خلال العام قيد المراجعة.
مخصّصات انخفاض القيمة
تماشيًا مع المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 - الأدوات المالية (IFRS 9) الصادر عن مجلس معايير المحاسبة الدولية، قام مصرف الراجحي بتحديث إطار "خسائر الائتمان المتوقعة" لصالح مخصص انخفاض القيمة، مع مراعاة التوقعات الإيجابية للاقتصاد الكلي للمملكة، حيث بلغت قيمة صافي مخصصات انخفاض القيمة الأولى 1.5 مليار ريال سعودي، أي أنّها انخفضت بنسبة 25%، وذلك بفضل استقرار جودة الأصول، والتعافي الجيد، والتوقعات الإيجابية للاقتصاد الكلي للمملكة. علاوةً على ذلك، تحسّنت تكلفة المخاطر خلال الفترة المشار إليها بمقدار 14 نقطة أساس لتصل إلى 0.25%، وجاء ذلك نتيجة انخفاض قيمة صافي مخصصات انخفاض القيمة والنمو الثابت الذي شهدته المحفظة التمويلية خلال العام.
الربحية
خلال عام 2023، بلغ صافي دخل مصرف الراجحي بعد أداء مستحقات الزكاة 16.6 مليار ريال سعودي، مع انخفاضٍ هامشي نسبته 3% على أساسٍ سنوي. إلّا أنّه واصل تحقيق أعلى مقاييس العائدات في القطاع، مسجّلًا عائدًا ثابتًا نسبته 3.26% على أصوله المرجحة بالمخاطر (RORWA)، إلى جانب 2.12% من العائد على الأصول، و19.35% من العائد على حقوق المساهمين خلال عام 2023.
ملخص قائمة المركز المالي لخمس سنوات
الوصف | 2023 آلاف الريالات السعودية |
2022 آلاف الريالات السعودية |
2021 آلاف الريالات السعودية |
2020 آلاف الريالات السعودية |
2019 آلاف الريالات السعودية |
النقد لدى البنك المركزي السعودي والبنوك المركزية الأخرى | 41,767,641 | 42,052,496 | 40,363,449 | 47,362,522 | 39,294,099 |
مطلوبات من البنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 9,506,673 | 25,655,929 | 26,065,392 | 28,654,842 | 32,058,182 |
الاستثمارات – صافي | 134,298,611 | 102,146,142 | 84,433,395 | 60,285,272 | 46,842,630 |
التمويل – صافي | 594,204,806 | 568,338,114 | 452,830,657 | 315,712,101 | 249,682,805 |
عقارات استثمارية – صافي | 1,362,658 | 1,364,858 | 1,411,469 | 1,541,211 | 1,383,849 |
الممتلكات والمعدات – صافي | 12,852,774 | 11,338,782 | 10,665,799 | 10,234,785 | 10,407,247 |
موجودات أخرى – صافي | 14,105,109 | 10,722,567 | 7,874,467 | 5,033,990 | 4,417,764 |
إجمالي الموجودات | 808,098,272 | 761,618,888 | 623,644,628 | 468,824,723 | 384,086,576 |
مطلوبات للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 97,246,889 | 70,839,117 | 17,952,140 | 10,764,061 | 2,219,604 |
ودائع العملاء | 573,100,607 | 564,924,688 | 512,072,213 | 382,631,003 | 312,405,823 |
مطلوبات أخرى | 30,991,345 | 25,630,048 | 26,338,711 | 17,311,141 | 18,269,492 |
إجمالي المطلوبات | 701,338,841 | 661,393,853 | 556,363,064 | 410,706,205 | 332,894,919 |
حقوق الملكية | |||||
رأس المال | 40,000,000 | 40,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 |
الاحتياطي النظامي | 33,442,996 | 29,287,706 | 25,000,000 | 25,000,000 | 21,789,632 |
احتياطيات أخرى | (96,606) | (427,569) | 282,107 | (134,728) | (216,041) |
الأرباح المبقاة | 16,913,041 | 9,864,898 | 16,999,457 | 8,253,246 | 868,066 |
أرباح مقترح توزيعها | 0 | 5,000,000 | 0 | 0 | 3,750,000 |
حقوق الملكية العائدة إلى المساهمين في المصرف | 90,259,431 | 83,725,035 | 67,281,564 | 58,118,518 | 51,191,657 |
صكوك – الشريحة الاولى | 16,500,000 | 16,500,000 | 0 | 0 | 0 |
إجمالي حقوق الملكية | 106,759,431 | 100,225,035 | 67,281,564 | 58,118,518 | 51,191,657 |
إجمالي المطلوبات وحقوق الملكية | 808,098,272 | 761,618,888 | 623,644,628 | 468,824,723 | 384,086,576 |
الأصول
تمكَن مصرف الراجحي من تحقيق إنجازٍ خلال العام قيد المراجعة، إذ نجح في تجاوز الهدف المرحلي لإجمالي الأصول البالغ 800 مليار ريال سعودي، من عام 2023 بأصولٍ بلغت قيمتها 808 مليارًا، ومسجّلًا نموَا نسبته 6.1% على أساسٍ سنوي. ولا تزال جودة أصول المصرف الأفضل في السوق، حيث مثلت الأصول التمويلية في المرحلة الأولى، وفقًا للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 - الأدوات المالية (IFRS 9)، ما نسبته 96.5% من محفظته التمويلية. إضافةً لذلك، بلغت نسبة الأصول التمويلية من محفظة التمويل في المرحلتين الثانية والثالثة 2.3% و1.2% على التوالي، كما ظلت نسب تغطية المصرف لمراحل الأصول أعلى من معدلّات السوق، حيث بلغت قيمتها لأصول المرحلة الثالثة 60% ولأصول المرحلة الثانية 12% وبقيت ثابتةً عند 0.43% لأصول المرحلة الأولى.
وقد انعكست إدارتنا الحكيمة للمخاطر وجودة منتجاتنا الائتمانية على معدل الديون المتعثرة الأقل على مستوى السوق عند 71 نقطة أساس، وتصدّرت معدلات تغطية المصرف للديون المتعثرة القطاع المصرفي مسجّلةً نسبةً جيدةً بلغت 203.%
الودائع والمطلوبات الأخرى
بلغ إجمالي المطلوبات في مصرف الراجحي 701 مليار ريال سعودي في ختام العام، ما يمثل زيادةً نسبتها 6.0% على أساس سنوي. وخلال عام 2023، ارتفع إجمالي ودائع العملاء بقيمة 10 مليار ريال سعودي ليصل إلى 573 مليار ريال سعودي، ما يمثل نمواً بمعدل 1.4% على أساسٍ سنوي، حيث شكّلت الودائع تحت الطلب ما يقارب 64% من إجمالي ودائع العملاء، بينما ازدادت قيمة الودائع لأجل بحوالي 6 مليار ريال سعودي منذ بداية العام المالي وحتى اليوم. وبالمثل، ارتفعت قيمة التمويل بين البنوك بنسبة 37% على أساسٍ سنوي لتصل إلى ما يقارب 97 مليار ريال سعودي، وتجدر الإشارة إلى أن نحو 11.6 مليار ريال سعودي من أصل المبلغ المشترك البالغ 10 مليار ريال سعودي قد تم تقديمها على شكل تمويل جماعي مستدام.
الاستقرار
في ظل قوة الميزانية العمومية التي تتميز بجودة فائقة للأصول ومعدل ديون متعثرة منخفض، ومستويات سيولة مثلى، ومستويات مرضية لنسب رأس المال، نجح مصرف الراجحي في ترسيخ استقرار نموه وأدائه، ما ينعكس في ولاء المساهمين والجدارة الائتمانية للمصرف.
السيولة
حافظ مصرف الراجحي على معدل سيولة قيادي في عام 2023، حيث بلغت نسبة القروض إلى الودائع التنظيمية 83% . وبلغت نسبة صافي التمويل المستقر 110%
، وهي أعلى بكثير من المتطلب النظامي. بالإضافة إلى ذلك، بلغت الأصول السائلة عالية الجودة لمصرف الراجحي 137 مليار ريال سعودي، مسجلة زيادة بنسبة 16.0% على أساس سنوي.
رأس المال
حافظ مصرف الراجحي على قوة معدل كفاية رأس المال في عام 2023، إذ بلغت نسبة كفاية رأس المال من الشريحة الأولى 20.4%، في حين بلغت نسبة كفاية رأس المال الإجمالية 21.5%، وبلغت قيمة رأس المال من الشريحة الأولى والشريحة الثانية 112 مليار ريال سعودي، وشكلت الشريحة الأولى 95% منها. وبلغت قيمة الأصول المرجحة بالمخاطر 520 مليار ريال سعودي، بزيادة نسبتها 4.5% على أساسٍ سنوي، وتعزى هذه الزيادة إلى نمو محفظة التمويل الذي أدى بدوره إلى تحقيق زيادةٍ بنسبة 3.7% في الأصول المرجحة بالمخاطر الائتمانية. وتجدر الإشارة إلى أنّ كثافة الأصول المرجحة بالمخاطر لدى المصرف هي 64.4%، والتي بلغت 65.4% خلال العام المالي السابق.
وشهد العام 2023 تركيز مصرف الراجحي على تعزيز توليد رأس المال الداخلي للمساعدة في تقوية وضع رأس المال للمصرف في ظل مواصلة سعينا لتحديد فرص الأعمال الجديدة والاستفادة منها.
النظرة المستقبلية
مع انتهاء العام 2023، مكلّلًا دورة استراتيجية "مصرف المستقبل" بالنجاح الباهر، سيواصل مصرف الراجحي التركيز على الخدمات المصرفية الأساسية المقدّمة للأفراد، مع السعي للارتقاء بمكانته المؤسسية وتحسينها. وفي ظل التنويع المستمر الذي يشهده الاقتصاد السعودي والتحسّن الكبير في آفاقه المستقبلية، سيواصل مصرف الراجحي استكشاف الفرص الجديدة واغتنامها مستفيدًا من القطاعات الناشئة، مع مضاعفة التركيز على الدخل الناتج عن الخدمات المقدمة للمنشآت الصغيرة والمتوسطة، والذي يؤدي دورًا أساسيًا في تنمية قطاع الاقتصاد غير النفطي في المملكة.
وسيواصل المصرف العمل على إنشاء منظومةٍ مالية رقمية، وتزويد عملائه الأوفياء بحلولٍ ماليةٍ مبتكرةٍ وسهلة تلبي احتياجاتهم المتغيرة. فضلًا عن متابعة التركيز على زيادة عدد المنتجات المقدمة لكل عميل، وتعزيز أوجه التعاون مع الشركات التابعة لمصرف الراجحي من حيث الاستثمارات والتمويل متناهي الصغر وحلول الدفع الرقمي وغيرها، لمواصلة تزويد قاعدة عملائنا المتنامية بمزايا منقطعة النظير.